קרן השתלמות

לכל עובד שכיר או עצמאי ישנה אפשרות לחסוך כספים בקרן השתלמות כאשר אצל העובד השכיר זו היא הטבה מטעם המעסיק ולא חובה בחוק ואצל העצמאי זו היא בחירה גם כן.

לחוסכים בקרן ההשתלמות ישנה הטבת מס משמעותית שנותנת פטור ממס על הרווחים עד לתקרת ההפקדה שנקבעה בחוק ונכון לשנת 2025 עומדת על 1710 ₪ בחודש. בנוסף, לעצמאים ההפקדה לקרן ההשתלמות מוכרת כהוצאה מוכרת במס הכנסה.

קרן ההשתלמות לא נזילה למשיכה מיום פתיחתה ולמשך 6 השנים הראשונות, ולאחר סיום תקופה זו הכספים שנצברו בה יהיו ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי ופטור ממס רווחי הון עבור ההפקדות עד התקרה המוטבת (1710 ₪ בחודש). אין חובה למשוך את הכספים וניתן להמשיך לחסוך בקופה גם לאחר שעוברות 6 שנות וותק.

 

לחוסך ישנה האפשרות לקבוע את מסלול ההשקעה אשר בו מעוניין שיושקעו הכספים בקופה והוא יכול לעבור ממסלול אחד לאחר בכל עת באופן פשוט ללא שום קנס או אירוע מס.

בנוסף, ישנה האפשרות לנייד את קרן ההשתלמות בכל שלב מחברה אחת לאחרת ללא תשלום קנס או עמלה וללא פגיעה בוותק שצברה הקופה.

ההבדל העיקרי בין מסלולי ההשקעה הוא רמת הסיכון השונה כאשר ישנם מגוון מסלולים מרמת הסיכון הנמוכה ביותר ועד לרמת הסיכון הגבוהה ביותר וכל לקוח בוחר את המסלול שמתאים לו לפי צרכיו.

 

קרן ההשתלמות ידועה כמכשיר פיננסי איכותי שניתן לחסוך בו כספים לטווח קצר-בינוני והכספים ניתנים למשיכה חד פעמית והונית לאחר תקופת חיסכון של 6 שנים, אבל ניתן גם למשוך להשתמש בכספים אלו למשיכת קצבה בגיל פרישה על ידי העברת הכספים לקרן פנסיה ולהנות מהטבות מס. בנוסף, ניתן לקבל הלוואות נוחות וזולות על חשבון כספיי קרן ההשתלמות עם מגוון אפשרויות החזר של ההלוואה.